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Modalidad:
En línea
Duración:
71 horas (5 meses)
Módulos:
10 Módulos

Objetivo del plan de estudios

Al finalizar el Diplomado el participante analizará, interpretará y aplicará las disposiciones fiscales en vigor, bajo un riguroso estudio y práctica de los métodos y procedimientos que permitan optimizar los costos financieros y administrativos de las contribuciones fiscales, cumpliendo estrictamente con nuestro sistema jurídico.

¿A quién va dirigida?

  • Contadores, Abogados
  • Licenciados en Administración y Economía
  • Candidatos a laborar en el área fiscal
  • Empresarios
  • Y en general a las personas interesadas en la actualización o en la práctica fiscal integral

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    Temario

    10 Módulos

    MÓDULO I

    Elementos constitucionales para la defensa

    Duración: 10 horas

    1. LA CONSTITUCIÓN
      1.1 Estado de derecho
      1.2 Jerarquía de Leyes
      1.3 Control difuso
      1.4 Control concentrado de la norma
      1.5 Importancia de los derechos humanos en el ámbito fiscal
      1.6 Partes en que se divide la Constitución
      1.7 Parte dogmática: Las garantías constitucionales
      1.7.1 Principios de las garantías constitucionales
      1.7.2 Contenido de las garantías constitucionales
      1.7.3 Garantías de Seguridad Jurídica: análisis de los artículos 8, 14, 16, 17 y 22 Constitucionales
      1.7.4 Requisitos de los escritos y/o promociones en materia fiscal: análisis de los artículos 18, 18-A y 19 del C.F.F.
    2. LA PARTE ORGÁNICA DE LA CONSTITUCIÓN
      2.1 La división de poderes
      2.2 La relación entre sí de los Poderes Federales
      2.3 Facultades y organización del Poder Ejecutivo
      2.4 Facultades y organización del Poder Legislativo
      2.5 El Poder Judicial como defensor de la Constitución
      2.6 Teoría del acto administrativo
      2.6.1 Requisitos de los actos de molestia
      2.6.2 Requisitos de las actas circunstanciadas
    3. CLASIFICACIÓN DE LAS CONTRIBUCIONES
    4. CONCEPTO DE CRÉDITO FISCAL
    5. MEDIOS DE INTERPRETACIÓN DE LAS LEYES
    6. CONCEPTOS DE CAUSACIÓN Y DETERMINACIÓN
    7. PAGO
    8. RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
    9. CADUCIDAD Y PRESCRIPCIÓN
    10. HECHO IMPONIBLE
    11. HECHO GENERADOR
    12. INTERÉS JURÍDICO E INTERÉS LEGÍTIMO
    MÓDULO II

    Nteligencia artificial aplicada en la defensa fiscal

    Duración: 5 horas

    1. INTRODUCCIÓN DE LA TECNOLOGÍA EN EL ÁMBITO LEGAL
    2. MÉTODOS DE INTERPRETACIÓN EN LA INTELIGENCIA ARTIFICIAL
    3. ANÁLISIS DE HERRAMIENTAS PARA LA ELABORACIÓN DE DOCUMENTOS LEGALES
    4. RECURSO DE NULIDAD CON INTELIGENCIA ARTIFICIAL
    5. AMPARO CON INTELIGENCIA ARTIFICIAL
    MÓDULO III

    Efectos penales y patrimoniales de los delitos fiscales

    Duración: 9 horas

    1. INTERPOSICIÓN DE QUERELLA DE DELITOS FISCALES
      1.1 Elementos del Delito
      1.2 Defraudación fiscal
      1.3 Contrabando
      1.4 Lavado de dinero
      1.5 Otros delitos (relacionados con declaraciones, depositarios o interventores, destrucción de aparatos de control, etc.)
    2. DELINCUENCIA ORGANIZADA Y SUS EFECTOS PENALES
      2.1 Pena privativa de la libertad
      2.2 Efectos económicos
    3. LEY NACIONAL DE EXTINCIÓN DE DOMINIO
      3.1 Delitos sancionables
      3.2 Sujetos procesales
      3.3 Bienes afectados y su destino
      3.4 Procesos y etapas
      3.5 Medidas cautelares
      3.6 Daños indemnizables
      3.7 Medios de impugnación
    MÓDULO IV

    Medios probatorios en defensa fiscal

    Duración: 3 horas

    1. REGLAS DE LOS MEDIOS PROBATORIOS
      1.1 Testimonial
      1.2 Inspección ocular
      1.3 Confesional
      1.4 Presuncional
      1.5 Instrumental
      1.6 Documentos privados
      1.7 Documentos públicos
      1.8 Fecha cierta
      1.9 Pericial
      1.10 Pruebas electrónicas
    2. VALUACIÓN DE LA PRUEBA
    3. SUSTANCIA ECONÓMICA
    4. RAZÓN DE NEGOCIOS
    5. MATERIALIDAD
    MÓDULO V

    Procedimientos no contenciosos en materia fiscal

    Duración: 6 horas

    1. LEY FEDERAL DE LOS DERECHOS DEL CONTRIBUYENTE
      1.1 Nivel de jerarquía de la Ley
      1.2 PRODECON, su organización y facultades
      1.2.1 Acuerdos conclusivos
      1.2.2 Quejas
      1.2.3 Reclamaciones
      1.2.4 Estudios normativos
      1.2.5 Recomendaciones y criterios
    2. PROCEDIMIENTOS NO CONTENCIOSOS EN MATERIA DE DEFENSA
      2.1 Consultas, garantía de petición, negativa ficta
      2.2 Solicitud de declaratoria de caducidad y prescripción
      2.3 Condonación de multas
      2.4 Aclaración de resoluciones por ventanilla
      2.5 Hechos u omisiones que entrañan presuntas omisiones a las disposiciones fiscales
      2.6 Reconsideración administrativa
      2.7 Aclaración administrativa
    MÓDULO VI

    Facultades de las autoridades

    Duración: 14 horas

    1. NOTIFICACIONES
      1.1 Clases de notificaciones y cuándo proceden
      1.1.1 Buzón Tributario
      1.1.2 Personales
      1.1.3 Estrados
      1.1.4 Edictos
      1.2 Cuándo surten efectos
      1.3 Cómputo de los plazos
    2. FACULTADES DE COMPROBACIÓN DE LAS AUTORIDADES FISCALES
      2.1 Visitas domiciliarias
      2.2 Requisitos de la orden de visita
      2.3 Desarrollo de la visita
      2.4 Terminación anticipada de la visita
      2.5 Revisión en las oficinas de la autoridad (Gabinete)
      2.6 Visitas para verificar expedición de comprobantes fiscales, avisos y otros
      2.7 Revisión Electrónica
      2.8 Facultades de presunción
      2.9 Visitas contra asesores fiscales
      2.10 Discrepancia Fiscal
      2.11 Cláusula anti abuso o anti elusión
      2.12 Extinción de las facultades de comprobación
    3. FACULTADES DE GESTIÓN
      3.1 Entrevistas fiscales
      3.2 Cartas invitación
      3.3 Excepción al secreto fiscal
      3.4 EFOS y EDOS (69-B del CFF)
      3.5 Art. 41 del CFF
      3.6 Transmisión de pérdidas indebidas
      3.7 Visitas de verificación del domicilio fiscal
      3.8 Sellos y certificados
      3.9 Causas para dejar sin efectos o inmovilizarlos temporalmente
    MÓDULO VII

    Medios de defensa en materia de seguridad social e infonavit

    Duración: 4 horas

    1. SOLICITUDES Y RECURSOS
    2. TIPOS DE RECURSOS
    3. ACLARACIONES ADMINISTRATIVAS
    4. RECURSO DE INCONFORMIDAD ANTE EL IMSS
    5. SUSPENSIÓN DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE EJECUCIÓN
    MÓDULO VIII

    Procedimiento administrativo y contencioso en materia fiscal

    Duración: 8 horas

    1. RECURSO ADMINISTRATIVO EN MATERIA FISCAL FEDERAL
      1.1 Antecedentes
      1.2 Revocación
      1.2.1 Procedencia
      1.2.2 Improcedencia
      1.2.3 Sobreseimiento
      1.2.4 Requisitos
      1.2.5 Documentos adjuntos
      1.2.6 Pruebas
      1.2.7 Resolución al recurso
    2. JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL
      2.1 Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa
      2.2 Competencia del tribunal
      2.3 Juicio en la vía sumaria
      2.4 Juicio en Línea
      2.5 Demanda
      2.6 Contestación
      2.7 Cierre instrucción
      2.8 Incidentes
      2.9 Sentencia
      2.10 Recursos en el procedimiento
      2.11 Jurisprudencia
      2.11.1 Órganos facultados para emitirla
      2.11.2 Reiteración de criterios
      2.11.3 Por contradicción de tesis
      2.11.4 Por sustitución
    MÓDULO IX

    Juicio de amparo

    Duración: 6 horas

    1. AMPARO DIRECTO
      1.1 Partes
      1.2 Demanda
      1.3 Substanciación del juicio
      1.4 Sentencia
      1.5 Recurso
      1.5.1 Revisión
      1.5.2 Reclamación
      1.5.3 Queja
      1.6 Suspensión del acto reclamado
      1.7 Amparo indirecto
      1.8 Partes
      1.9 Substanciación del juicio
      1.10 Audiencia Constitucional
      1.11 Sentencia
      1.12 Recurso
      1.12.1 Revisión
      1.12.2 Queja
      1.12.3 Revocación
    2. INCIDENTE DE EJECUCIÓN DE SENTENCIA
    3. DENUNCIA DE REPETICIÓN DEL ACTO RECLAMADO
    4. SUSPENSIÓN DEL ACTO RECLAMADO
    MÓDULO X

    Práctica forense de derecho fiscal

    Duración: 6 horas

    1. LISTADO DE TODOS LOS MEDIOS DE DEFENSA EN MATERIA FISCAL, PLAZOS Y VENTAJAS
    2. FORMULACIÓN DE RECURSO DE REVOCACIÓN
    3. FORMULACIÓN DE LA DEMANDA ANTE EL TFJFA
    4. CONCEPTOS DE IMPUGNACIÓN
    5. FORMULACIÓN DE AGRAVIOS

    Lo que nuestros estudiantes opinan de nosotros

    Estudié la Maestría en Impuestos en IDET Consilium, y considero fue una experiencia muy valiosa que fortaleció mis conocimientos y me ayudó a crecer profesionalmente. El posgrado que ofrece IDET me brindó herramientas prácticas para enfrentar los retos actuales en el ámbito fiscal

    L.C. Y M.I. Montserrat Sandoval González

    Llevo 15 años asistiendo a diversos cursos, y diplomados en IDET Consilium, incluso elegí estudiar la maestría en impuestos ahí mismo por qué el nivel académico y de experiencia de los maestros es muy amplia, por lo que capacitarme en dicha institución ha sido de gran utilidad para el ejercicio de mi profesión.

    Abog. Melina Velázquez Alvarado M.I.

    Estudiar aquí no solo amplió mi comprensión fiscal, sino que también me proporcionó las herramientas necesarias para enfrentar desafíos complejos en mi carrera.

    Carlos Talavera
    Contador

    ¡Estudiar una maestría con IDET Consilium se ha convertido en una decisión que celebro en cada declaración de impuestos!

    Claudia Estrada
    Contador

    En IDET Consilium, no solo se enseña teoría, se vive la realidad fiscal con casos reales y profesores que son expertos en la materia. Estudiar aquí no solo es una elección educativa, es una inversión en tu carrera.

    Eduardo Castro
    Contador

    Estudiar la maestría en impuestos en IDET Consilium fue como abrir una puerta al mundo fiscal profundo y práctico. No solo adquirí la comprensión de las complejidades tributarias, sino que la experiencia de aprendizaje fue tan dinámica que cada clase se sintió como un paso hacia mi crecimiento profesional.

    Rodolfo García
    Contador

    Las ventajas de elegir IDET Consilium para tu formación fiscal, patrimonial y empresarial

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