Visitas Domiciliarias para verificar comprobantes falsos

Objetivo del curso

Fortalecer las competencias técnicas y estratégicas de los participantes para identificar, prevenir y gestionar riesgos fiscales derivados de la notificación de visitas domiciliarias para verificar la veracidad de los comprobantes emitidos, mediante el análisis del marco legal, la aplicación de herramientas de verificación del SAT y la implementación de controles internos que garanticen su detección y prevención.

¿A quién va dirigida?

Abogados, contadores, fiscalistas, funcionarios públicos, estudiantes de derecho y profesionales interesados en derecho penal fiscal y patrimonial.

Temario

1. Estructura formal de una orden de visita.
1.1. Modelo diseñado por la Administración Central de Fiscalización Estratégica del SAT
1.2. Necesidad de distinguir los procedimientos existentes en los Artículos 49 BIS y 69-B del CFF.
1.3. El requisito del artículo 29‑A fracción IX del CFF.

2. Componentes críticos de la revisión
2.1. Integración y fundamentos de la presunción
2.2. Cruce de información con proveedores y clientes
2.3. Declaraciones propias y de terceros
2.4. Modelos aplicados en la generación de alertas
2.5 Patrones de facturación sospechosos.

3. Riesgo de sanciones y pérdida de reputación
3.1. A quién le debe preocupar más la cancelación de sellos
3.2. Procedimiento de reactivación considerando el algoritmo del robot del SAT.

4. “Bonus track: tips para que la visita no se convierta en mudanza”
4.1. Efectos de operaciones simuladas en deducciones y acreditamientos.
4.2. Estrategias para corregir o sustituir comprobantes.
4.3. Documentación soporte y evidencia de materialidad.
4.4. Riesgo de sanciones y pérdida de reputación

Conoce a los expertos que guiarán tu formación

L.C. Penélope Castro Valdez

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